Inspectorii din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au dat o lovitură dură comerțului ilicit cu autoturisme second-hand, după ce au identificat și stopat un complex mecanism transfrontalier de fraudare a TVA-ului. Potrivit unui comunicat oficial al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), emis pe 18 august 2026, prejudiciul estimat adus bugetului general consolidat al statului depășește suma de 26 de milioane de lei.
Acțiunea amplă a vizat verificări complexe în mai multe județe din țară, printre care Alba, Argeș, Galați, Neamț și Sibiu, fiind realizat și un schimb operativ de informații cu autoritățile fiscale din alte state membre ale Uniunii Europene. În urma investigațiilor, s-a descoperit că prin acest circuit fraudulos au fost introduse pe piața din România peste 2.000 de autoturisme second-hand.
Cum funcționa „caruselul” mașinilor second-hand Ancheta a scos la iveală un sistem organizat, bazat pe utilizarea succesivă a unor societăți comerciale de tip „missing trader” (firme fantomă), înființate în Ungaria și Slovacia. Rolul acestor firme era exclusiv acela de a efectua achiziții intracomunitare de autoturisme în regim de scutire de TVA. Pentru a asigura continuitatea afacerii ilicite, de fiecare dată când autoritățile anulau codul de TVA al unei societăți, rețeaua o înlocuia imediat cu o altă firmă, păstrând același mod de operare.
Mașinile erau apoi vândute în România folosind documente care nu reflectau circuitul comercial real. Inspectorii antifraudă au descoperit o serie de nereguli grave:
  • Întocmirea pe teritoriul României a facturilor în numele societăților din Ungaria și Slovacia;
  • Utilizarea de facturi și contracte completate fictiv sau în alb;
  • Crearea unor lanțuri de contracte între persoane fizice pentru a ascunde identitatea furnizorului real;
  • Folosirea de persoane interpuse sau a unor paravane umane care au declarat că nu știau nimic despre tranzacțiile făcute în numele lor;
  • Prezentarea la înmatriculare a unor documente false, emise de societăți care, în urma schimbului internațional de informații, nu au confirmat tranzacțiile.
Mai mult, ancheta a relevat o practică de subevaluare masivă: în anumite cazuri, valoarea declarată la înmatricularea mașinilor reprezenta mai puțin de 30% din prețul real facturat de furnizorul inițial din Germania, scopul fiind diminuarea artificială a bazei de impozitare.
Totul era coordonat din România Deși firmele implicate în achiziții erau înregistrate în Ungaria și Slovacia, întreaga activitate economică și infracțională era gestionată direct din România. Coordonatorii rețelei se ocupau de identificarea mașinilor în Germania, utilizau codurile de TVA ale firmelor fantomă, promovau autovehiculele pe platforme online și în parcuri auto, întocmeau actele de vânzare și încasau banii de la cumpărători. Firmele externe aveau doar rolul de a crea aparența unor tranzacții intracomunitare legale.
Măsuri asigurătorii de peste 21 de milioane de lei Pentru recuperarea prejudiciului, inspectorii DGAF au instituit măsuri asigurătorii asupra conturilor bancare, dar și asupra bunurilor mobile și imobile deținute de persoanele implicate, valoarea totală a acestor sechestre ridicându-se la 21,34 milioane de lei.
Verificările continuă pentru stabilirea întregii dimensiuni a activității ilicite și recuperarea integrală a prejudiciului. „Combaterea fraudelor fiscale complexe reprezintă o prioritate a Agenției Naționale de Administrare Fiscală. ANAF va continua acțiunile de identificare și stopare a mecanismelor de fraudă […] pentru protejarea intereselor financiare ale statului și asigurarea unui mediu concurențial echitabil”, se arată în comunicatul instituției.